Сапожников Юрия Михайловна

№12-156/2013

Р Е Ш Е Н И Е

13 марта 2013 г. г.Ростов-на-Дону

Судья Кировского районного суда г. Ростова – на - Дону Федоров А.В., рассмотрев жалобу директора ООО «Ростовский Городской Ломбард» Сапожникова Юрия Михайловича на постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ

Сапожников Ю.М. обратился в суд с жалобой на постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО № от ДД.ММ.ГГГГ (далее постановление) о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

В обоснование доводов заявления указано, что вменяемая ему ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ гласит: Действия (бездействие), предусмот­ренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный ор­ган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязатель­ному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (от­мывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, -влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от три­дцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двух...

Показать ещё

...сот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

МРУ Росфинмониторинга по ЮФО посчитал нарушением именно действия по не­представлению сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания)...

Пункт 3 ст.7 № ФЗ: В случае, если у работников организации, осуществляющей опе­рации с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указан­ных в пункте 2 настоящей статьи программ осуществления внутреннего контроля воз­никают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (от­мывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях не­зависимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.

Таким образом, организации Законом предоставлено право исключительно само­стоятельно принимать решение о «подозрительности» операции. Приказом Росфинмони­торинга № от ДД.ММ.ГГГГ в помощь Организации приводится ряд признаков, по ко­торым можно выявить необычные сделки. Но перевести сделки из разряда «необычные» в категорию «подозрительные» может только сама Организация, руководствуясь имеющи­мися знаниями, опытом, информацией. Никаких объективных критериев для этого не су­ществует. Нарушением является то обстоятельство, что работник подозревает, но сведе­ния в уполномоченный орган не подаёт. Однако у работников предприятия никаких по­дозрений в отношении операций по договорам, отражённым в Протоколе не возникало. Все клиенты (контрагенты) были идентифицированы, сделки выявлены, изучены и зафик­сированы. Копии договоров и прочие документы по запросу представлены в МРУ Рос­финмониторинга по ЮФО. Дополнительно ООО «<данные изъяты>» предоставляло объяснение о ха­рактере операций по указанным в Протоколе договорам.

В соответствии со ст. 1.5 КоАП РФ лицо не должно доказывать свою невиновность. Иными словами его вину - его подозрения должен доказать МРУ Росфинмониторинга по ЮФО. Но доказать это невозможно, потому что он ответственно заявляет: «У него не возникало подозрений, и он никого не подозревал (в контексте Протокола)».

Далее, если у работников Организации подозрений не возникает, то отправка све­дений в уполномоченный орган потянет за собой шлейф нарушений законодательства РФ (все законы и статьи, где есть слова «конфиденциальность», «личная жизнь», «персональ­ные данные» и т.п.).

В протоколе дополнительно отражено правонарушение, выразившееся в том, что директор просрочил на один месяц посещение четырёхчасовых занятий по повышению уровня знаний, которые должен посещать с периодичность один раз в три года. Дело в том, что семинар по нужной тематике проводится в г.Ростове/Дону приблизительно раз в полгода, ближайший состоится ДД.ММ.ГГГГ. После того как МРУ Росфинмониторинга по ЮФО указал на нарушение, работникам Общества пришлось пройти такой семинар по дистанционной форме обучения ДД.ММ.ГГГГ. Считает, что указанное нарушение никак не связано с ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ и никаких опасных последствий не влечёт.

На основании изложенного заявитель просит суд отменить оспариваемое постановление.

В судебном заседании заявитель Сапожников Ю.М. просил жалобу удовлетворить и отменить постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО № от ДД.ММ.ГГГГ (далее постановление) о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях директора ООО «<данные изъяты>», прекратить производство по делу об административном правонарушении.

Представитель МРУ Росфинмониторинга по ЮФО в судебном заседании возражал против удовлетворения жалобы, полагая постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО № от ДД.ММ.ГГГГ (далее постановление) о <данные изъяты>» Сапожникова Ю.М. - законным и обоснованным.

В соответствии с ч.3 ст.30.6 Кодекса РФ об административных правонарушениях, судья, при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объёме.

Рассмотрев материалы дела, доводы жалобы, судья приходит к следующему.

В силу ст.24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

В ст.26.1 КоАП РФ, устанавливающей перечень обстоятельств, подлежащих выяснению по делу об административном правонарушении, закреплено содержание предмета доказывания.

Исходя из содержания данной нормы, суд при рассмотрении дела по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении выясняет вопрос о наличии события административного правонарушения, а именно имело ли место противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ установлена административная ответственность.

Установлено, что оспариваемым постановлением МРУ Росфинмониторинга по ЮФО директор ООО «РГЛ» Сапожников Ю.М. привлечен к административной ответственности по ст.15.27 ч.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначено наказание в виде штрафа в размере 40000 руб.

Статьей 15.27 Кодекса РФ об АП предусмотрена административная ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

Установлено, что в отношении директора ООО «<данные изъяты>» Сапожникова Ю.М. составлен протокол об административном правонарушении по ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об АП по факту неисполнения законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имущество, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Установлено, что протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным лицом на основании ч.4.1 ст.28.2 КоАП РФ с участием директора ООО «<данные изъяты>» Сапожникова Ю.М.. С правилами, предусмотренными КоАП РФ, директор Общества ознакомлен, о чем свидетельствует подпись, имеющаяся в соответствующей графе протокола.

Копия протокола об административном правонарушении вручена Сапожникову Ю.М., о чем также имеется подпись, в соответствующей графе протокола.

В ходе административного расследования установлено, что Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по РГЛ <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, что подтверждается копией Свидетельства серии 61 №. Основным видом деятельности Общества является предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества, что подтверждается копией Выписки из ЕГРЮЛ, материалами дела.

Таким образом, Общество относится к организациям, определенным ст.5 Федерального закона № 115-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон).

На основании вышеизложенного, на Общество распространяются все права и обязанности, установленные статьей 7 Федерального закона №115-ФЗ для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать должностных лиц, ответственных за реализацию указанных правил, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом Требований Правительства Российской Федерации и утверждаются директором организации.

Последняя редакция правил внутреннего контроля ООО «<данные изъяты>» разработана и утверждена руководителем Общества ДД.ММ.ГГГГ, специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, назначен Сапожников Ю.М.

В соответствии с п.3 Постановления Правительства № от ДД.ММ.ГГГГ «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» требования к подготовке и обучению кадров организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу.

В соответствии с п. 6 Приказа Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обучение проводится в следующих формах:

а) вводный инструктаж;

б) дополнительный инструктаж;

в) целевой инструктаж (получение работниками организаций базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля организаций, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях);

г) повышение уровня знаний в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – повышение уровня знаний).

Повышение уровня знаний сотрудники организаций проходят соответственно в тех организациях, в которых согласно пункту 11 Приказа № предусмотрено прохождение целевого инструктажа, по программам обучения, разрабатываемым такими организациями самостоятельно.

Повышение уровня знаний не реже одного раза в три года проходят специальное должностное лицо организации (филиала) (за исключением организаций, осуществляющих деятельность на финансовом рынке), а также сотрудники организаций, обозначенные в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 10 Приказа №.

Прохождение соответствующим должностным лицом организации повышения уровня знаний должно подтверждаться документом, выдаваемым организацией, проводящей такое обучение, либо документом, подтверждающем участие соответствующего должностного лица в обучающем мероприятии.

В нарушение указанных требований законодательства, руководителем общества, прошедшим целевой инструктаж ДД.ММ.ГГГГ, повышение уровня знаний в установленные сроки не осуществлялось, что подтверждается отсутствием необходимых документов.

В соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона, основаниями документального фиксирования информации являются:

- запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

- выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

- иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ №, вступившим в силу с ДД.ММ.ГГГГ введен следующий признак выявления необычных сделок:

- неоднократное получение ссуды под залог ювелирных изделий без последующего выкупа.

Кроме того, в соответствии с п. 3 ст. 7 Федерального закона в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю, предусмотренным статьей 6 Федерального закона.

В ходе проведения проверочных мероприятий установлено, что Общество осуществляло операции, подпадающие под вышеописанные признак необычных сделок:

1. №1 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

2. К.Н.А. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

3. Л.В.И. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

4. № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №1 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

5. Г.И.И. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

6. Л.А.А. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

7. Абу-Э-А.А.М.-Нассер (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

8. И.О.В. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

9. Х.М.С. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

10. С.М.В. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

11. К.С.С. (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, на общую сумму № рублей);

12. Кривоносов Александр Юрьевич (залоговые билеты № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № рублей);

13. М.В.И. (залоговые билеты №., на общую сумму № рублей);

14. Б.П.Н. (залоговые билеты №., №., на общую сумму № рублей);

Также, в соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона, основаниями документального фиксирования информации являются:

- запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

- выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

- иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ № введен следующий критерий выявления необычных сделок:

- Выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом.

В ходе проведения проверочных мероприятий установлено, что Общество осуществляло операции, подпадающие под вышеописанный критерий:

1. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 400 000 руб.;

2. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 400 000 руб.;

3. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500000 руб;

4. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 300 000 руб.;

5. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 550 000 руб.;

6. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 590 000 руб.;

7. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

8. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 590 000 руб.;

9. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 550 000 руб.;

10. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 450 000 руб.;

11. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

12. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

13. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

14. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

15. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 350 000 руб.;

16. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 595 000 руб.;

17. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

18. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 500 000 руб.;

19. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 590 000 руб.;

20. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 250 000 руб.;

21. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Д.Л.С. на общую сумму 590 000 руб.;

22. Договор №от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

23. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

24. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

25. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

26. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 598 500 руб.;

27. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 588 000 руб.;

28. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 230 000 руб.;

29. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

30. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 550 000 руб.;

31. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 599 000 руб.;

32. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 595 000 руб.;

33. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 585 000 руб.;

34. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

35. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

36. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

37. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

38. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

39. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

40. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

41. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

42. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 550 000 руб.;

43. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 550 000 руб.;

44. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 585 000 руб.;

45. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

46. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

47. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 500 000 руб.;

48. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

49. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 550 000 руб.;

50. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 550 000 руб.;

51. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

52. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

53. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

54. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

55. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП А..З.И. на общую сумму 590 000 руб.;

56. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 590 000 руб.;

57. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 485 000 руб.;

58. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 590 000 руб.;

59. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 590 000 руб.;

60. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 535 000 руб.;

61. Договор №от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 485 000 руб.;

62. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 485 000 руб.;

63. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 475 000 руб.;

64. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 490 000 руб.;

65. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 480 000 руб.;

66. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 480 000 руб.;

67. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный с ИП Г.Т.Ю. на общую сумму 477 500 руб.

Правилами внутреннего контроля Общества предусмотрена программа выявления операций (сделок) имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. На основании указанной программы, сообщение об операции, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, представляется в уполномоченный орган не позднее 3 рабочих дней следующих за днем выявления операции.

Информация об указанных сделках в Обществе не выявлена, в сообщении не зафиксирована и не направлена в Росфинмониторинг, что свидетельствует об отсутствии осуществления внутреннего контроля в Обществе, повлекшее не предоставление сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с требованиями п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 176-ФЗ) организации обязаны документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операций.

Федеральным законом № 308-ФЗ сроки исполнения обязанности изменены на срок - не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции, подлежащей обязательному контролю операциям.

В нарушение ст.7 Федерального закона информация об указанных сделках не направлена в Росфинмониторинг.

Изменения, вступившие в законную силу с ДД.ММ.ГГГГ, касающиеся изменения срока направления сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, подлежат применению в данном случае (с учетом применения ч.2 ст.1.7 КоАП РФ) только в части изменения даты совершения административного правонарушения, поскольку указанные изменения улучшили положение лица, совершившего административное правонарушение.

Однако, вступление в силу изменений, внесенных в Федеральный закон № 115-ФЗ в части изменения сроков направления сведений в уполномоченный орган, не влияет в рассматриваемом случае на факт допущенного нарушения и юридическую квалификацию с точки зрения наступивших юридических последствий.

В соответствии со ст.3 Федерального закона - внутренний контроль -деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ (в ред. № 308) под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства, в том числе по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган. В соответствии со ст.4 Федерального закона процедуры внутреннего контроля являются обязательными для осуществления в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Установлено, что в Обществе отсутствует организованная и целостная система внутреннего контроля по причине отсутствия принятия внутренних организационных мер и Общество не в состоянии обеспечить предоставление информации по операциям, подлежащим обязательному контролю (и подозрительным).

Нарушения, допущенные Обществом, в части представления сведений произошли вследствие ненадлежащей организации и неосуществления внутреннего контроля, что не позволило обеспечить исполнение обязанностей, установленных статьей 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

В соответствии со ст.ст.3, 7 Федерального закона обязанность по принятию внутренних организационных мер, а также осуществлению программ внутреннего контроля возлагается на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, поименованные в ст. 5 Федерального закона.

Исходя из вышеизложенного, в ООО «РГЛ» нарушены требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что образует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании совокупности исследованных доказательств, суд приходит к выводу, что директором ООО «<данные изъяты>» Сапожниковым Ю.М., который в соответствии с п. 4 ст. 32 Федеральною закона от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» является единоличным исполнительным органом общества (т.е. директором) и осуществляет руководство текущей деятельностью общества не исполнены требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части действия (бездействие), предусмотренные частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, что и образует состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

В соответствии с ч.1 ст. 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии со ст. 1.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии со ст.2.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, устанавливающей формы вины административное правонарушение признается совершенным умышленно, если лицо, его совершившее, сознавало противоправный характер своего действия (бездействия), предвидело его вредные последствия и желало наступления таких последствий или сознательно их допускало либо относилось к ним безразлично. Административное правонарушение признается совершенным по неосторожности, если лицо, его совершившее, предвидело возможность наступления вредных последствий своего действия (бездействия), но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывало на предотвращение таких последствий либо не предвидело возможности наступления таких последствий, хотя было и могло их предвидеть.

При изложенных обстоятельствах, суд приходит к выводу, что постановление по делу об административном правонарушении в отношении директора ООО «<данные изъяты>» Сапожникова Ю.М. о привлечении к административной ответственности по ст.15.27 ч.2 КРФ об АП вынесено в соответствии с требованиями действующего законодательства, а административное наказание назначено в пределах санкции ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об АП, с учетом характера совершенного правонарушения и в пределах санкции применяемого закона.

Суд считает доводы жалобы Сапожникова Ю.М. не основанными на законе и не подлежащими удовлетворению, связаны с несогласием с вынесенным постановлением и направлены на переоценку установленных административным органом обстоятельств.

В соответствии с изложенным, судья не находит установленных законом оснований для отмены спорного постановления и считает, что доводы, указанные в жалобе, не могут повлиять на выводы суда о наличии в действиях Сапожникова Ю.М. состава административного правонарушения.

Руководствуясь ст.30.7 Кодекса РФ об АП

Р Е Ш И Л:

Постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО № от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении генерального директора ООО «<данные изъяты>» Сапожникова Ю.М. к административной ответственности по ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях оставить без изменения, а жалобу без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Кировский районный суд г. Ростова н\Д в течение 10 дней.

Судья А.В.Федоров

Свернуть