Ботвич Елена Геннадьевна

07 RS 0006-01-2022-002607-29

дело № 1-345/22

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о прекращении уголовного дела

25 октября 2022 года г. Прохладный, КБР

Прохладненский районный суд Кабардино-Балкарской Республики в составе: председательствующего - судьи Кунашева М.А.,

при секретаре судебного заседания Гончаровой И.А.,

с участиемгосударственного обвинителя – старшего помощника прокурора Прохладненеского района КБРМамаева А.М.,

подсудимой – Ботвич Е.Г.,

защитника подсудимой – адвоката КА «Правозащитник» Шибзухова Р.Х., представившего удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в судебном заседании на предварительном слушании уголовное дело в отношении Ботвич Е.Г., <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ,

у с т а н о в и л :

Ботвич Е.Г. совершила умышленное преступление в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах.

Ботвич Е.Г. являясь на основании приказа №/К от ДД.ММ.ГГГГ главным бухгалтером общества с ограниченной ответственностью (ООО) «<данные изъяты>» (№), зарегистрированного по юридическому адресу: <адрес>, состоящего на налоговом учете за основным государственным регистрационным номером № в Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы (МРИФНС) России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенной по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, (с ДД.ММ.ГГГГ реорганизована путем присоединения к УФНС России по Кабардино-Балкарской Республике), будучи в соответствии со ст. 7 Федерального Закона РФ «О бухгалтерском учете» от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ лицом, ответственным за ведение бухгалтерского учета общества, полноту исчисления и своевременность уплаты налогов в государственный бюджет в порядке и размерах, определяемых законодательством РФ, и в со...

...ответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 45 Налогового Кодекса Российской Федерации обязанным платить законно установленные налоги и сборы в бюджетную систему Российской Федерации, в ДД.ММ.ГГГГ гг. совершила умышленное преступление в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах.

Так, в указанный период ООО «<данные изъяты>», применяя общую систему налогообложения, занималось деятельностью по производству и реализации кирпича, черепицы и прочих строительных материалов из обожженной глины.

Ботвич Е.Г., действуя в интересах ООО «<данные изъяты>», умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов в крупном размере, сознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления в бюджетную систему Российской Федерации сумм налоговых платежей по проведенным обществом хозяйственным операциям, и желая их наступления, в нарушение ст. 57 Конституции РФ и ст. ст. 23, 45, 146, 153, 154, 164, 166, 167, 168, 169, 171, 172, 173, 174 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), находясь в здании ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>:

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2017 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от <данные изъяты>» (№), <данные изъяты>» (<данные изъяты>), ИП ОНА (№), ИП ЧСИ (№) в общем размере <данные изъяты> руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «<данные изъяты>» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу:Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 1 квартал 2017 года в размере 185 587 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ЖСК «Комфорт» (№) в размере <данные изъяты> руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «<данные изъяты>» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ года в размере <данные изъяты> руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2017 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Арканзас» (№) в размере 1 002 456 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 3 квартал 2017 года в размере 152 917 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2017 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО СК «Альтона» (ИНН 2609024675), ООО «Промводстрой» (ИНН 1512012113), ООО Фирма «Арзуста» (ИНН 2320007633), ООО «Ирафтрансстрой» (ИНН 1512015210), ООО «<адрес>» (ИНН 0725022428), ООО «Строй-Альянс» (ИНН 2004008999), ИП СГВ (ИНН261200798311), ООО «Восьмой континент» (ИНН 2628042704), ИП ПСГ (ИНН 616706912193), ООО «Эльбрус-Лайн» (ИНН 0701009178) в общем размере 3209685,6 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 4 квартал 2017 года в размере 489 613 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2018 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ИП ПСГ (ИНН 616706912193), ООО «Инженерная компания Премикс» (ИНН 5047156980) в общем размере 1 650 384 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 1 квартал 2018 года в размере 251 753 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2018 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Инфраструктурные технологии» (ИНН 7734351929), ИП ПСГ (ИНН 616706912193), ИП РСН (ИНН 631102648817), ООО «ИТС» (ИНН 7724184740) в общем размере 2 509 820 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 2 квартал 2018 года в размере 382 854 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2018 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно отразила в составе налоговых вычетов суммы НДС по несостоявшимся сделкам по приобретению товарно-материальных ценностей у ООО «Изолпласт» (ИНН 7728349978) в размере 6 884 964 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 3 квартал 2018 года в размере 6 884 964 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2018 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно отразила в составе налоговых вычетов суммы НДС по несостоявшимся сделкам по приобретению товарно-материальных ценностей у ООО «Терроста» (ИНН 5001122579) в размере 28 830 509 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 4 квартал 2018 года в размере 28 830 509 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2019 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Кристалл Строй» (ИНН 2635220436), ООО «Добрострой» (ИНН 7703469279), ООО «Глобал Строй» (ИНН 9729149894) в общем размере 2 744 848 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 1 квартал 2019 года в размере 457 475 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2019 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Альдео» (ИНН 0703007000), ООО «Глобал Строй» (ИНН 9729149894), ИП КАХ (ИНН 070105328890), ИП ДПИ (ИНН 262401617422), ООО «Реал-Строй» (ИНН 9709041490) в общем размере 5 613 622,5 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 2 квартал 2019 года в размере 935 604 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2019 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Газ-Вода» (ИНН 0917022291), ООО «Рикс» (ИНН 7703443739), ООО «Дорстрой» (ИНН 0721009874), ООО «Реал-Строй» (ИНН 9709041490), ООО «Универсал ЛТД» (ИНН 0726014860) в общем размере 5 896 833,6 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу:Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 3 квартал 2019 года в размере 982 806 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ включила в корректирующую № налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2019 года заведомо ложные сведения, а именно: необоснованно не отразила в составе налоговой базы суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок товаров от ООО «Инкаро» (ИНН 9731000316), СПК «Арт» (ИНН 1511027460), ЗАО «Консенсус» (ИНН 0503006680), ООО «Стройконтинент» (ИНН 7720434460), ООО «Дорстрой» (ИНН 0721009874), ООО «Карат 1» (ИНН 0608043495), ООО «Универсал ЛТД» в размере 9 215 070, 8 руб., которую подписала электронно-цифровой подписью не осведомленного о * ее преступных намерениях генерального директора ООО «ФИО17-Инвест» ТЗМ, и в тот же день по телекоммуникационному каналу связи представила в МРИФНС России № по Кабардино-Балкарской Республике, расположенную по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, в результате чего в срок до ДД.ММ.ГГГГ не исчислен и не уплачен в Федеральный бюджет Российской Федерации НДС за 4 квартал 2019 года в размере 1 535 845 руб.

Таким образом, в нарушение ст. 57 Конституции РФ и ст. ст. 23, 45, 146, 153, 154, 164, 166, 167, 168, 169, 171, 172, 173, 174 НК РФ, Ботвич Е.Г., будучи главным бухгалтером ООО «ФИО17-Инвест», в 2017-2020 гг. путем включения в налоговые декларации общества заведомо ложных сведений уклонилась от уплаты в бюджетную систему Российской Федерации НДС за 1 квартал 2017года в размере 185 587 руб., за 2 квартал 2017 года в размере 61 018 руб., за 3 квартал 2017 года в размере 152 917 руб., за 4 квартал 2017 года в размере 489 613 руб., за 1 квартал 2018 года в размере 251 753 руб., за 2 квартал 2018 года в размере 382 854 руб., за 3 квартал 2018года в размере 6 884 964 руб., за 4 квартал 2018 года в размере 28 830 509 руб., за 1 квартал 2019 года в размере 457 475 руб., за 2 квартал 2019 года в размере 935 604 руб., за 3 квартал 2019 года в размере 982 806 руб., за 4 квартал 2019 года в размере 1 535 845 руб., всего на общую сумму 41 150 945 руб., что является крупным размером, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ, по признакам: уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере.

Преступление предусмотренное ч.1 ст.199 УК РФ, в совершении которого обвиняется Ботвич Е.Г. предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до 2-х лет и в соответствии с ч.2 ст.15 УК РФ относится к категории небольшой тяжести.

В соответствии с п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности при истечении двух лет после совершения преступления небольшой тяжести.

Преступление, обвинение в котором предъявлено Ботвич Е.Г. совершено в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и к настоящему времени предусмотренный срок давности привлечения к уголовной ответственности истек.

Уголовное дело в отношении Ботвич Е.Г. поступило в Прохладненский районный суд КБР ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в Прохладненский районный суд КБР поступило ходатайство адвоката ФИО5 в интересах Ботвич Е.Г. о назначении предварительного слушания для разрешения вопроса о прекращении уголовного дела на основании п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ.

В связи с наличием оснований прекращения уголовного дела ДД.ММ.ГГГГ по нему назначено предварительное слушание.

В ходе предварительного слушания в судебном заседании подсудимая Ботвич Е.Г. вину свою в совершенном преступлении признала и в порядке ч.2 ст.27 УПК РФ поддержала ходатайство защитника ФИО5 о прекращении в отношении нее уголовного дела в связи с истечением срока давности.

Суд, выслушав подсудимую Ботвич Е.Г., и защитника ее интересов адвоката ФИО5 поддержавшего заявленное ходатайство, государственного обвинителя ФИО4, полагавшего возможным удовлетворить заявленное ходатайств считает заявленное подсудимой ходатайство подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Суд считает доказанным материалами уголовного дела совершение Ботвич Е.Г. инкриминируемого преступления по вышеуказанным обстоятельствам и правильной квалификацию ее деяний по ч.1 ст.199 УК РФ по признакам: уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере.

В соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ при истечении сроков давности уголовного преследования уголовное дело подлежит прекращению, если подсудимый против этого не возражает.

Гражданский иск по делу не заявлен.

01.02.2022в ходе расследования уголовного дела на досудебной стадии постановлением Нальчикского городского суда с целью обеспечения приговора в части имущественных взысканий наложен арест на имуществоБотвич Е.Г. в виде:

- нежилого здания в <адрес>, площадью 113,6 кв.м,

- квартиру площадью 35 кв.м в <адрес>,

- два земельных участка в <адрес> КБР, площадью 129 кв.м.

При разрешении вопроса о аресте имущества в порядке п.2 ч.3 ст.239 УПК РФ суд принимает во внимание, что органы прокуратуры (письмо от ДД.ММ.ГГГГ №) и налоговой инспекции (письмо от ДД.ММ.ГГГГ №) отказались от предъявления иска к Ботвич Е.В., в связи с чем, правовые основания для сохранения ареста на имущества отсутствуют.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств по делу подлежит разрешению в порядке ч. 3 ст. 81 УПК РФ, а именно:

- банковские документы ООО «ФИО17-Инвест», изъятые выемкой в отделении КБРФ АО «Россельхозбанк», по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, а именно: анкета физического лица дата заполнения ДД.ММ.ГГГГ, анкета физического лица, карточка с образцами дата заполнения ДД.ММ.ГГГГ, вопросник для юридических лиц, выписка по операции на счете за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии банковских счетов дата ДД.ММ.ГГГГ, заявление о присоединении к условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ОАО «Россельхозбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, выпискаиз приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта «Ботвич Е.Г.» от ДД.ММ.ГГГГ, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся при уголовном деле – в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя КБРФ АО «Россельхозбанк» подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- банковские документы ООО «ФИО17-Инвест», изъятые выемкой в КБО № ЮЗБ ПАО «Сбербанк России», по адресу: Кабардино-БалкарскаяРеспублика, <адрес>, ЗЗа/72, а именно: карточка с образцами подписей и оттиска печати, дата заполнения ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати, дата заполнения ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати, дата заполнения ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати, датазаполнения ДД.ММ.ГГГГ, заявление № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление №, заявление № от ДД.ММ.ГГГГ, Сертификат ключа электронный подписи № TPXI0023, Сертификат ключа электронный подписи № TPXI0024, Сертификат ключа электронный подписи № TPXI0020, Сертификат ключа электронный подписи № TPXI0019, заявление о присоединении к условиям представления услуг с использованием системы дистанционного банковского - обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ,заявление о внесении изменений в документы, представленные при открытии расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о согласии наобработку персональных данных дата ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в документы, представленные при открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, выписка от ДД.ММ.ГГГГ, выписка от ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя КБО № ЮЗБ ПАО «Сбербанк России», подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы по взаиморасчетам ООО «ФИО17-Инвест» с ООО «Карат-1» с за 2017-2020 гг., а именно: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Карат-1»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «Ирафтрансстрой» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17 Инвест» за 2017-2020 гг., а именно: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за период с январь 2010 по декабрь 2021 договор № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за период сДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Ирафтрансстрой»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО Фирма «Арзуста» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: транспортный раздел от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поучение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки взаимных расчетов за период с января 2017 г. по декабрь 2022г., хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО Фирма «Арзуста»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО ТД «Строймаш» и ООО «Фазенда» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; договор о сотрудничестве от ДД.ММ.ГГГГ, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо от генерального директора ООО «Фазенда» в лице КГХ к директору ООО «ФИО17-Инвест» ШАП, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение №от ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителей данных организаций, в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «Эльбрус-Лайн» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарнаянакладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ,счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № отДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ. счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № отДД.ММ.ГГГГ. счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № отДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № отДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Эльбрус-Лайн»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «Дорстрой» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет на оплату № от 15.08.20197 счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификата соответствия №, приложение №, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, движение средств с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Дострой»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «Универсал-ЛТД» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ФИО17-Инвест» и ООО «Универсал-ЛТД», счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Универсал-ЛТД»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы индивидуального предпринимателя КАХ по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, копия Акта сверки между ИП КАХ и ООО «ФИО17- Инвест»хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства ИП КАХ,подлежат ему возвращению, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы СПСК «Перспектива» по взаиморасчетам с ООО «ФИО17-Инвест», а именно: товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, Акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки №, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № отДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, оригинал письма № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, оригинал письма № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, оригинал соглашения о новации замены долга, возникшего из договора № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя СПСК «Перспектива»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «ФИО17-Инвест» по взаиморасчетам с контрагентами, а именно: письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо №/В от ДД.ММ.ГГГГ, договор займа № от 04.08.20172017, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение о новации о замене долга, возникшего из договора № от ДД.ММ.ГГГГ на заемное обязательство, дата ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ,счет-фактура 4276 от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ,счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ,документы ООО «ФИО17-Инвест» по взаиморасчетамс ООО «Строймаш», а именно: копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, документы ООО «ФИО17-Инвест» по взаиморасчетам с ООО «Строймаш», а именно: письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, копия Договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, документы ООО «ФИО17-Инвест» по взаиморасчетам с ООО «КапиталСпецТранс», а именно: копия договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копиятоварной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ,налоговая декларация ООО «ФИО17-Инвест» за 3 квартал 2016 года, документы ООО «ФИО17-Инвест» по взаиморасчетам с ООО «<данные изъяты>», а именно: письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от 20.01.2017хранящиеся при уголовном деле - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «ФИО17-Инвест»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

- документы ООО «<данные изъяты>» по взаиморасчетам с ООО «<данные изъяты>», а именно: копия платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификата соответствия №, копия приложения №, копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ,хранящиеся при уголовномделе - в соответствии с п. 5 ч.3 ст.81 УПК РФ в случае заявления ходатайства представителя ООО «Газ-Вода»,подлежат возвращению данной организации, в противном случае подлежат хранению при уголовном деле;

На основании изложенного, руководствуясь, п. 3 ч.1 ст. 24 и п. 2 ч. 1, ч. 2 ст. 27, ст. 254 УПК РФ, суд

п о с т а н о в и л :

Уголовное дело и уголовное преследование в отношении Ботвич Е.Г. обвиняемой в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст. 199 УК РФ прекратить в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении Ботвич Е.Г. - подписку о невыезде и надлежащем поведении отменить.

Отменить арест наложенный решением от ДД.ММ.ГГГГ <адрес> на имущество Ботвич Е.Г. в виде:

- нежилого здания в <адрес>, площадью 113,6 кв.мпо адресу: пер.Канкавы, <адрес> кадастровым номером №;

- квартиру площадью 35 кв.м в <адрес>, по адресу: <адрес>, с кадастровым номером №;

- два земельных участка в <адрес> - площадью 129 кв.мпо адресу: <адрес> с кадастровым номером № и площадью 602 кв.м пер.Канкавы, 25с кадастровым номером №.

Вещественные доказательства по вступлении постановления в законную силу вернуть владельцам при поступлении ходатайств заинтересованных лиц, в противном случае хранить при уголовном деле.

Исполнение в части возврата вещественных доказательств поручить СУ СК РФ по КБР, для чего направить копию постановления Руководителю СУ СК РФ по КБР.

Данное решение может быть обжаловано в апелляционном порядке и на него может быть подано апелляционное представление в судебную коллегию по уголовным делам Верховного суда КБР в течение 10 суток со дня его провозглашения через Прохладненский районный суд КБР. Данное решение может быть обжаловано так же в кассационном порядке, предусмотренном главой 47.1 УПК РФ.

Судья Прохладненского

районного суда КБР М.А. Кунашев