Кудлай Дмиртрий Анатольевич

Дело № 1-106/2023

УИД № ...

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

........ 07 июня 2023 года

Кондопожский городской суд Республики Карелия

в составе председательствующего судьи Любимовой Е.С.,

при секретаре Игнатович Л.Ю.,

с участием прокурора Макарова А.В.,

начальника СО ОМВД России по Кондопожскому району Лысенко Ю.В.,

защитника - адвоката Кудлая Д.А.,

обвиняемой ХХХ

рассмотрев в открытом судебном заседании постановление заместителя начальника СО ОМВД России по Кондопожскому району о возбуждении ходатайства о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении:

ХХХ, <...> ранее не судимой,

в отношении ХХХ. избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении

У С Т А Н О В И Л :

Заместитель начальника СО ОМВД России по Кондопожскому району обратился в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ХХХ обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.171.1 УК РФ.

Проведенным по делу расследованием установлено, что ХХХ в период с ХХ.ХХ.ХХ до ХХ.ХХ.ХХ, имея умысел на совершение оборота немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в целях извлечения от этой деятельности дохода в крупном размере, то есть получения личной материальной выгоды, совершила приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками в крупном размере, ...

...при следующих обстоятельствах.

ХХХ являясь генеральным директором и единственным участником ООО «<...>» организовала работу магазинов продуктов питания и сопутствующих товаров в ........ Республики Карелия по адресам: ........

В период с ХХ.ХХ.ХХ до ХХ.ХХ.ХХ ХХХ находясь в неустановленном следствием месте, осведомленная о необходимости маркировки табачных изделий специальными (акцизными) марками, а также об основных потребностях рынка табачных изделий (в частности в сельской местности), понимая, что при соблюдении ею установленного законом порядка оборота табачных изделий его финансовые затраты будут увеличены, в связи с чем она не сможет получить желаемую материальную выгоду от продажи табачных изделий, приискала, приобрела по низкой себестоимости, осуществила перевозку в целях сбыта, хранение и последующую продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками в крупном размере.

При этом, ХХХ осознавала, что, в соответствии с п. 3 ст. 2 Федерального закона от 22.12.2008 № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее - Закон № 268-ФЗ от 22.12.2008) табачным изделием являются табачные продукты полностью или частично изготовленные из табачного листа в качестве сырьевого материала, приготовленного таким образом, чтобы использовать для курения, сосания, жевания или нюхания.

В соответствии с п. 4 ст. 2 Закона № 268-ФЗ от 22.12.2008 к видам табачных изделий относятся сигареты, сигары, сигариллы (сигареты), папиросы, табак для кальяна, табак курительный тонкорезаный, табак трубочный, биди, кретек, табак сосательный (снюс), табак жевательный, табак нюхательный, насвай и другие табачные изделия.

В соответствии с п. 22 ст. 2 Закона № 268-ФЗ от 22.12.2008 табачной продукцией является табачное изделие, упакованное в потребительскую тару.

В соответствии с п.п. 2 и 5 ст. 4 Закона № 268-ФЗ от 22.12.2008 табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

В соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее - Постановление Правительства РФ № 27 от 26.01.2010) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации, подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца.

В соответствии с п. 2 «Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок», утвержденных Постановлением Правительства РФ № ... от 26.01.2010 (далее – Правила), при изготовлении специальных марок должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению.

В соответствии с п. 3 Правил, специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах (управлениях Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации или межрегиональных инспекциях Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам) по месту осуществления производства табачной продукции.

В соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ № 76 от 20.02.2010 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции» (далее - Постановление Правительства РФ № 76 от 20.02.2010) установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию Российской Федерации с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

В соответствии с п. 3 Постановления Правительства РФ № 76 от 20.02.2010 установлено, что изготовление акцизных марок для маркировки табачной продукции иностранного производства, ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации с целью ее реализации осуществляется акционерным обществом «Гознак».

В соответствии с п. 2 «Правил изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок», утвержденных Постановлением Правительства РФ № 76 от 20.02.2010 (далее – Правила), акцизные марки приобретаются импортерами в таможенных органах, уполномоченных на обеспечение импортеров акцизными марками, по месту государственной регистрации при условии: подачи в уполномоченный таможенный орган письменного заявления о приобретении акцизных марок для маркировки табачной продукции по форме, утвержденной Федеральной таможенной службой, предварительной оплаты акцизных марок.

Образцы акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию, утверждены Приказом Федеральной таможенной службы от 02.08.2010 № 1437 «Об утверждении образцов акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию».

В соответствии с ч.ч. 1 - 3 ст. 13 Федерального закона от 23.02.2013 № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (далее - Закон № 15-ФЗ от 23.02.2013):

- в целях сокращения спроса на табачные изделия осуществляются меры по увеличению акцизов на табачную продукцию в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также могут осуществляться иные меры государственного воздействия на уровень цен указанной продукции,

- меры государственного воздействия на уровень цен табачной продукции осуществляются посредством установления минимальных розничных цен такой продукции. Минимальная розничная цена табачной продукции представляет собой цену, ниже которой единица потребительской упаковки (пачка) табачных изделий не может быть реализована потребителям предприятиями розничной торговли, общественного питания, сферы услуг, а также индивидуальными предпринимателями,

- минимальные розничные цены на табачную продукцию устанавливаются на уровне 75% от максимальных розничных цен, определяемых в порядке, установленным Налоговым кодексом Российской Федерации.

В соответствии с ч. 5 ст. 13 Закона № 15-ФЗ от 23.02.2013 реализация табачной продукции по цене, которая ниже минимальных розничных цен и выше максимальных розничных цен, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, запрещена.

Согласно п. 2 ст. 187.1 Налогового кодекса Российской Федерации максимальная розничная цена представляет собой цену, выше которой единица потребительской упаковки (пачка) табачных изделий не может быть реализована потребителям предприятия розничной торговли, общественного питания, сферы услуг, а также индивидуальными предпринимателями. Максимальная розничная цена устанавливается налогоплательщиком самостоятельно на единицу потребительской упаковки (пачку) табачных изделий отдельно по каждой марке (каждому наименованию) табачных изделий.

В соответствии с ч. 3 ст. 18 Закона № 15-ФЗ от 23.02.2013 в целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании.

Таким образом, располагая вышеуказанными общедоступными сведениями о требованиях действующего законодательства, ХХХ. достоверно знала, что планируемая ею деятельность будет носить незаконный характер, так как приобретаемая, хранимая, перевозимая в целях сбыта и продаваемая табачная продукция является немаркированной, подлежит маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации.

Реализуя преступный умысел, направленный на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, из корыстных побуждений, с целью получения дохода в крупном размере, путем совершения преступления, посягающего на интересы государства и установленный законом порядок оборота табачных изделий ХХХ. в период с ХХ.ХХ.ХХ до ХХ.ХХ.ХХ, находясь в неустановленном следствием месте на территории ........, приискала оптовых продавцов немаркированных табачных изделий торговых марок: «Фэст», «NZ», «Кредо», «Dove», «Cavallo», «Milano» обладающих низкой себестоимостью, обусловленной несоблюдением технологического процесса их производства, а также неуплатой обязательных сборов в бюджет Российской Федерации, намереваясь в дальнейшем приобрести у них данную немаркированную табачную продукцию, перевезти ее с целью последующего сбыта на территории ........ Республики Карелия.

После этого, ХХХ в период с ХХ.ХХ.ХХ до ХХ.ХХ.ХХ, находясь в неустановленном следствием месте на территории ........, при неустановленных следствием обстоятельствах, реализуя свой преступный умысел на приобретение, хранение и перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками в крупном размере, достоверно зная, что приобретаемые ею табачные изделия являются немаркированными, незаконно приобрела у неустановленных следствием лиц немаркированные табачные изделия, а именно:

- сигареты «NZ» в количестве не менее 2072 пачек;

- сигареты «Фест» в количестве не менее 127 пачек;

- сигареты «Кредо» в количестве не менее 89 пачек;

- сигареты «Cavallo» в количестве не менее 11 пачек;

- сигареты «Dove» в количестве не менее 429 пачек;

- сигареты «Milano» в количестве не менее 13 пачек;

А всего не менее 2741 пачки немаркированных специальными (акцизными) марками сигарет.

ХХХ продолжая свои умышленные преступные действия, направленные на приобретение, хранение, перевозку с целью сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в крупном размере, в период с ХХ.ХХ.ХХ до ХХ.ХХ.ХХ за несколько раз осуществила перевозку немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками лично в целях дальнейшего сбыта на личном автомобиле «Lexus» государственный регистрационный знак № ..., из ........ на территорию ........ Республики Карелия, а именно по находящимся у нее в собственности и арендуемым магазинам расположенным по адресам: ........, в которых в последующем организовала хранение и продажу указанной табачной продукции работниками магазинов (не осведомленных о преступных действиях ХХХ).

ХХ.ХХ.ХХ в период времени с 11 часов до 12 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка» проводимого сотрудниками ГЭБиПК ОМВД России по ........, в магазине «<...>» расположенному по адресу: ........ приобретена 1 пачка сигарет «NZ» стоимостью 90 рублей.

В ходе осмотра места происшествия проведенного в период времени с 12 часов 40 минут до 13 часов 15 минут ХХ.ХХ.ХХ в магазине «<...>» расположенном по адресу: ........, были обнаружена и изъяты следующие немаркированные табачные изделия, а именно: сигареты «NZ Gold», в количестве 44 пачек; сигареты «Dove», в количестве 49 пачек; сигареты «NZ Gold Compact», в количестве 7 пачек; сигареты «NZ Black Power», в количестве 2 пачек, то есть всего 102 пачки не маркированных специальными (акцизными) марками сигарет.

Всего в ходе проведенных сотрудниками ГЭБиПК ОМВД России по ........ оперативных мероприятий в магазине «<...>» изъято 103 пачки немаркированных специальными (акцизными) марками табачных изделий.

Согласно заключению эксперта № ... от ХХ.ХХ.ХХ средняя розничная цена продажи табачной продукции на дату оценки (ХХ.ХХ.ХХ) реализуемой на территории Республики Карелия Российской Федерации составляет: 44 пачки сигарет «NZ Gold» - 60 рублей за 1 пачку, всего на сумму 2640 рублей; 49 пачек сигарет «Dove», - 75 рублей за 1 пачку, всего на сумму 3675 рублей; 7 пачек сигарет «NZ Gold Compact» - 75 рублей за 1 пачку, всего на сумму 455 рублей; 3 пачки сигарет «NZ Black Power» - 65 рублей за 1 пачку, всего на сумму 195 рублей. Общая стоимость 6965 рублей

Согласно заключению эксперта № ... от ХХ.ХХ.ХХ сигареты из пачек, обнаруженные и изъятые ХХ.ХХ.ХХ в ходе осмотра места происшествия от ХХ.ХХ.ХХ в магазине «<...>», расположенного по адресу: ........, учредителем которого является ХХХ и представленные на экспертизу, изготовлены из табачной мешки. Табачная продукция каждого наименования не соответствует требованиям ГОСТ 3935-2000 Сигареты. Общие технические условия», действующего на территории Российской Федерации, по полноте информации на потребительской таре сигарет, а именно отсутствие наименования технического регламента – ГОСТа (п. 4.11).

Согласно заключению эксперта № ... от ХХ.ХХ.ХХ на предоставленных на экспертизу пачках сигарет торговых марок «NZ Gold», «NZ Gold Compact», «Dove», «NZ Black Power», имеются акцизные марки. Акцизные марки не являются акцизными и федеральными марками Российской Федерации и изготовлены не производством «Гознак».

Согласно сведений УФНС России по ........ в период с ХХ.ХХ.ХХ по ХХ.ХХ.ХХ ООО «<...>» реализовало контрафактные сигареты в количестве 2638 пачек на общую сумму 243 600 рублей, а именно: в магазине по адресу: ........ – 903 пачки сигарет на общую сумму 82860 рублей; в магазине по адресу: ........ – 478 пачек сигарет на общую сумму 43860 рублей; в магазине по адресу: ........, ........– 588 пачек сигарет на общую сумму 53500 рублей; в магазине по адресу: ........ губа, ........ – 668 пачек сигарет на общую сумму 63300 рублей; 1 пачку сигарет на сумму 80 рублей по неустановленному адресу.

Таким образом, в период с ХХ.ХХ.ХХ по ХХ.ХХ.ХХ ХХХ осуществила незаконные приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками на территории ........ Республики Карелия на общую сумму не менее чем 250 565 рублей, что в соответствии с п. 2 примечания к ст. 171.1 УК РФ является крупным размером.

Действия ХХХ органом предварительного расследования квалифицированы по ч. 5 ст. 171.1 УК РФ – приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными ( акцизными) марками, совершенные в крупном размере.

Орган следствия, учитывая, что ХХХ ранее не судима, обвиняется в совершении преступления небольшой тяжести, преступление совершено ею впервые, иным образом загладила причиненный государству преступлением вред, а также учитывая, что <...>, а также учитывая мнение самой ХХХ., пришел к выводу о том, что в отношении ХХХ возможно осуществить производство о назначении меры уголовно-правового характера при освобождении от уголовной ответственности, с назначением судебного штрафа, в соответствии со ст.76.2 УК РФ.

В судебном заседании начальник СО ОМВД России по ........ поддержал ходатайство по изложенным в нем основаниям.

Прокурор Макаров А.В. полагал о наличии оснований для удовлетворения ходатайства органа предварительного расследования.

ХХХ в судебном заседании поддержала ходатайство, пояснила, что полностью признает свою вину по предъявленному обвинению, раскаивается в содеянном, согласна на прекращение уголовного дела с назначением судебного штрафа.

Защитник ХХХ адвокат Кудлай Д.А. поддержал позицию своей подзащитной, просил прекратить уголовное дело на основании ст.76.2 УК РФ, определить сумму штрафа в минимальном размере.

Заслушав стороны, исследовав письменные материалы, суд считает, что ходатайство подлежит удовлетворению.

В соответствии с ч.1 ст.25.1 УПК РФ суд по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, обвиняемого в совершении преступления небольшой тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно ст.76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Представленные письменные материалы уголовного дела указывают на то, что предъявленное ХХХ. обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.171.1 УК РФ является обоснованным, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу: заявлением антимонопольной некоммерческой организации «<...>», протоколом явки с повинной ХХХ., актом проверочной закупки, протоколом осмотра места происшествия, справкой об исследовании, заключениями экспертов, протоколом осмотра предметов показаниями свидетелей <...> показаниями ХХХ. в качестве подозреваемой и обвиняемой. В представленных материалах содержатся достаточные сведения, позволяющие суду принять итоговое решение по делу.

ХХХ ранее не судима, преступление, в совершении которого она обвиняется, относится к категории преступлений небольшой тяжести. Обвиняемой заглажен причиненный государству преступлением вред. В ходе следствия обвиняемая способствовала раскрытию и расследованию преступления, обратилась с явкой с повинной.

Уголовным и уголовно-процессуальным законами не исключается возможность применения меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа к лицам, совершившим преступление, предусмотренное ч. 5 ст. 171.1 УК РФ, при этом объект совершенного преступления правового значения не имеет ( определение Верховного Суда РФ от 17 мая 2023 года № 52-УДП23-2-К8).

При изучении данных о личности ХХХ установлено, что она к административной ответственности за нарушение общественного порядка не привлекалась; <...>

При указанных обстоятельствах, суд считает возможным прекратить производство по данному делу в отношении ХХХ и назначить ей меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

При определении размера судебного штрафа судом учитывается тяжесть совершенного преступления и имущественное положение ХХХ и её семьи, конкретные обстоятельства дела, а также возможность получения ею дохода от осуществления предпринимательской деятельности.

На основании изложенного, руководствуясь, ст.76.2 УК РФ, ч.1 ст.25.1УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Ходатайство заместителя начальника СО ОМВД России по Кондопожскому району удовлетворить.

Уголовное дело по обвинению ХХХ в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.171.1 УК РФ, прекратить, на основании ст.76.2 УК РФ.

Освободить ХХХ, ХХ.ХХ.ХХ года рождения, от уголовной ответственности, предусмотренной ч.5 ст.171.1 УК РФ.

Назначить ХХХ меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 30 000 (тридцать тысяч) рублей.

Установить срок уплаты судебного штрафа – 2 месяца после вступления постановления в законную силу.

Разъяснить ХХХ что в случае неуплаты ею судебного штрафа постановление о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа будет отменено, а материалы уголовного дела будут направлены руководителю следственного органа для дальнейшего производства по уголовному делу в общем порядке.

Разъяснить ХХХ что сведения об уплате судебного штрафа ей необходимо представить судебному приставу-исполнителю в течение десяти дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Штраф подлежит уплате ХХХ по следующим реквизитам:

банк получателя Отделение – НБ Республика Карелия

БИК 048602001

Сч № 4010181060000000006

ИНН 1001041280

КПП 100101001 УФК по Республике Карелия (МВД по Республике Карелия)

Код УИН (1887101860015000444),

КБК 18811621010016000140

ОКТМО 86701000

Назначение платежа – судебный штраф № от ФИО.

Меру пресечения в отношении ХХХ в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить после вступления постановления в законную силу.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- мешок, содержащий в себе 103 пачки сигарет, а именно: сигареты «NZ Gold», в количестве 44 пачек; сигареты «Dove», в количестве 49 пачек; сигареты «NZ Gold Compact», в количестве 7 пачек; сигареты «NZ Black Power», в количестве 3 пачек (12 пачек сигарет израсходовано в ходе производства заключения эксперта № ... от ХХ.ХХ.ХХ) – уничтожить.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Карелия через Кондопожский городской суд РК в течение 15 суток со дня провозглашения.

Судья Е.С. Любимова